93 Uppskot til ríkislógartilmæli um at seta í gildi fyri Føroyar "lov om fondsmæglerselskaber"
Skjal 6
VI MARGRETHE DEN ANDEN, af Guds Nåde Danmarks Dronning, gør vitterligt: Folketinget har vedtaget og Vi ved Vort samtykke stadfæstet følgende lov:
§ 1
I lov om forsikringsvirksomhed, jf. lovbekendtgørelse nr. 746 af 6. august 1996, foretages følgende ændringer: …………………….
§ 2
I lov om banker og sparekasser m.v., jf. lovbekendtgørelse nr. 730 af 6. august 1996, foretages følgende ændringer: ……………….
§ 3
I realkreditloven, jf. lovbekendtgørelse nr. 924 af 23. oktober 1996, som senest ændret ved § 2 i lov nr. 314 af 14. maj 1997, foretages følgende ændringer:…………………………
§ 4
I lov nr. 1072 af 20. december 1995 om værdipapirhandel m.v., som ændret ved § 8 i lov nr. 376 af 22. maj 1996, foretages følgende ændringer: ………………….
§ 5
I lov nr. 1071 af 20. december 1995 om fondsmæglerselskaber, som ændret ved § 7 i lov nr. 376 af 22. maj 1996, foretages følgende ændringer:
1. I § 6 indsættes efter stk. 3 som nyt stykke:
»Stk. 4. Aktieselskabslovens bestemmelser om filialer af udenlandske
aktieselskaber finder anvendelse på de i stk. 1 nævnte filialer.«
Stk. 4 og 5 bliver herefter stk. 5 og 6.
2. I § 8 indsættes som stk. 3:
»Stk. 3. Aktieselskabslovens bestemmelser om filialer af udenlandske aktieselskaber
finder anvendelse på de i stk. 1 nævnte filialer.«
3. § 11 affattes således:
» § 11. Direktører, vicedirektører, underdirektører og dermed ligestillede
samt interne revisions- og vicerevisionschefer må ikke eje eller drive selvstændig
erhvervsvirksomhed eller som bestyrelsesmedlem, funktionær eller på anden måde deltage
i ledelsen eller driften af anden erhvervsvirksomhed end fondsmæglerselskabet, jf. dog
§§ 11 a-11 e. De kan dog eje, drive og deltage i administrationen af fast ejendom.
Endvidere kan direktøren med bestyrelsens tilladelse midlertidigt eje eller drive
selvstændig erhvervsvirksomhed, som de ejer ved tiltrædelsen af deres stilling i
fondmæglerselskabet eller senere arver, hvis en umiddelbar afhændelse af
erhvervsvirksomheden vil være forbundet med et økonomisk tab. Direktionen kan give
tilsvarende tilladelse til vicedirektører, underdirektører og dermed ligestillede samt
interne revisions- og vicerevisionschefer.
Stk. 2. Forbudet i stk. 1 gælder ikke for hverv i foreninger, institutioner, råd,
nævn og lignende, der ikke har til formål at fremme deltagernes økonomiske interesser
gennem erhvervsdrift.
Stk. 3. I fondsmæglerselskaber, hvor direktøren er eneste ansatte eller ikke har
fuldtidsbeskæftigelse, finder stk. 1 ikke anvendelse.
Stk. 4. De interne revisions- og vicerevisionschefer kan uanset stk. 1 være intern
revisions- eller vicerevisionschef i andre virksomheder inden for koncernen efter de
regler, der er fastsat i henhold til § 23, stk. 2.
Stk. 5. Hvervet som bestyrelsesmedlem i et fondsmæglerselskab kan ikke forenes med
stillingen som direktør i fondsmæglerselskabet.«
4. Efter § 11 indsættes:
» § 11 a. Bestyrelsen kan tillade, at en direktør kan være bestyrelsesmedlem i
et datterselskab af fondsmæglerselskabet eller et datterselskab af fondsmæglerselskabets
moderselskab, der driver virksomhed, som fondsmæglerselskabet kan drive gennem et
datterselskab. Direktionen kan give tilsvarende tilladelse til vicedirektører,
underdirektører og dermed ligestillede.
Stk. 2. Samtlige tilladelser givet af bestyrelsen i medfør af stk. 1 skal fremgå
af bestyrelsens forhandlingsprotokol.
Stk. 3. Fondsmæglerselskabets årsregnskab skal indeholde oplysning om de i stk. 1
nævnte hverv, som bestyrelsen har godkendt. Endvidere skal den valgte revision gennemgå
og afgive erklæring i revisionsprotokollen vedrørende årsregnskabet om, hvorvidt
engagementer indgået med de selskaber, hvor hvervet bestrides, kan anses for ydet på
fondsmæglerselskabets sædvanlige forretningsbetingelser og på markedsbaserede vilkår.
§ 11 b. Bestyrelsen kan tillade, at en direktør kan være bestyrelsesmedlem i et
fondsmæglerselskab, et realkreditinstitut, et forsikringsselskab eller et pengeinstitut,
der ikke indgår i koncern med fondsmæglerselskabet, jf. dog § 11 e. Direktionen kan
give tilsvarende tilladelse til vicedirektører, underdirektører og dermed ligestillede.
Den pågældende må dog ikke varetage hvervet som bestyrelsesformand.
Stk. 2. Bestyrelsen eller direktionen kan kun give tilladelse til hvervet, hvis
fondsmæglerselskabet har erhvervet en kapitalandel på mindst 10 pct. i det pågældende
selskab.
Stk. 3. Hvervet kan kun bestrides, såfremt der ikke er personsammenfald for
flertallet af medlemmerne i bestyrelsen for det pågældende selskab og
fondsmæglerselskabets bestyrelse.
Stk. 4. § 11 a, stk. 2 og 3, finder tilsvarende anvendelse.
§ 11 c. Bestyrelsen kan tillade, at en direktør kan være bestyrelsesmedlem i de
i § 7 i lov om værdipapirhandel m.v. nævnte selskaber, jf. dog § 11 e. Direktionen kan
give tilsvarende tilladelse til vicedirektører, underdirektører og dermed ligestillede.
Stk. 2. § 11 a, stk. 2 og 3, finder tilsvarende anvendelse.
§ 11 d. Bestyrelsen kan tillade, at en direktør kan være direktør i andre
selskaber, der indgår i koncern med fondsmæglerselskabet, såfremt selskaberne driver
virksomhed i tilknytning til fondsmæglerselskabets. Direktionen kan give tilsvarende
tilladelse til vicedirektører, underdirektører og dermed ligestillede. Tilladelse kan
ikke gives, såfremt de pågældende allerede har fået tilladelse til at indtræde i
selskabernes bestyrelse, jf. § 11 a, stk. 1.
Stk. 2. Bestyrelsen kan tillade, at en direktør i et fondsmæglerselskab kan være
direktør i et moderselskab, hvis aktivitet udelukkende eller hovedsagelig består i at
besidde kapitalandele i fondsmæglerselskabet samt at drive virksomhed i tilknytning til
fondsmæglerselskabet.
Stk. 3. § 11 a, stk. 2 og 3, finder tilsvarende anvendelse.
§ 11 e. En direktør, vicedirektør, underdirektør og en dermed ligestillet kan højst være medlem af 10 bestyrelser i de erhvervsvirksomheder, der er omfattet af §§ 11 b og 11 c, heraf 5 bestyrelser i erhvervsvirksomheder, der er børsnoterede eller har en egenkapital på over 50 mio. kr.«
5. § 12 affattes således:
» § 12. Direktører, vicedirektører, underdirektører og dermed ligestillede
samt interne revisions- og vicerevisionschefer i et fondsmæglerselskab må ikke for egen
regning udføre eller deltage i spekulationsforretninger. Det samme gælder andre ledende
medarbejdere med et særligt ansvar for fonds- eller valutafunktioner.
Stk. 2. Bestyrelsen er forpligtet til at udarbejde interne retningslinjer for,
hvilke andre medarbejdere der ikke for egen regning må udføre eller deltage i
spekulationsforretninger. Retningslinjerne skal omfatte ledende medarbejdere med ansvar
for fonds- eller valutafunktioner, der ikke er omfattet af stk. 1.
Stk. 3. Finanstilsynet fastsætter nærmere regler om, hvilke formuedispositioner
der udgør spekulationsforretninger.
Stk. 4. Den i stk. 1 nævnte personkreds må ikke for egen regning lade udføre
eller deltage i forretninger, som er omfattet af fondsmæglerselskabets tilladelse, gennem
en anden værdipapirhandler.
Stk. 5. Stk. 4 gælder dog ikke for den omfattede personkreds egne
pensionsordninger. Fondsmæglerselskabets ledelse skal dog orienteres om sådanne
forretninger.«
6. Efter § 12 indsættes:
» § 12 a. En direktør kan ikke bestride hverv som direktør i et
fondsmæglerselskab, såfremt den pågældende har anmeldt betalingsstandsning, er under
konkursbehandling, har indgivet begæring om gældssanering, eller der er indledt
forhandling om tvangsakkord.
§ 12 b. Bestyrelsen skal for direktører, vicedirektører, underdirektører og
dermed ligestillede udarbejde retningslinjer om indberetning af formuedispositioner
omfattet af de særlige undtagelser, som fremgår af bekendtgørelsen udstedt i medfør af
§ 12, stk. 3.
Stk. 2. På baggrund af de foretagne indberetninger skal den valgte revision i
revisionsprotokollen vedrørende årsregnskabet afgive erklæring om, hvorvidt
indberetningerne har givet anledning til bemærkninger, jf. § 12, stk. 3.
Stk. 3. Den valgte revision skal en gang om året gennemgå fondsmæglerselskabets
interne retningslinjer vedrørende indberetning efter stk. 1 og afgive erklæring i
revisionsprotokollen vedrørende årsregnskabet om, hvorvidt selskabets forretningsgange
på dette område er betryggende.«
7. I § 31, stk. 1, 1. pkt., indsættes efter »i medfør af loven«: »undtagen § 12, stk. 1 og 3«.
8. I § 36, stk. 1, ændres »§§ 11-14« til: »§ 11, stk. 1 og 5, § 11 a, § 11 b, § 11 c, § 11 d, § 11 e, § 12, stk. 1, 2, 4 og 5, § 12 a, § 12 b, § 13, § 14«.
9. § 36, stk. 8, affattes således:
»Stk. 8. Der kan pålægges selskaber m.v. (juridiske personer) strafansvar efter
reglerne i straffelovens 5. kapitel.«
§ 6
I lov om tilsyn med firmapensionskasser, jf. lovbekendtgørelse nr. 670 af 19. august 1993, som ændret ved § 2 i lov nr. 363 af 18. maj 1994, § 121 i lov nr. 1072 af 20. december 1995 og § 5 i lov nr. 376 af 22. maj 1996, foretages følgende ændringer: ………………………………
§ 7
I lov om Lønmodtagernes Dyrtidsfond, jf. lovbekendtgørelse nr. 281 af 1. maj 1995, som ændret ved § 40 i lov nr. 1071 af 20. december 1995, foretages følgende ændringer: ………..
§ 8
I lov om Arbejdsmarkedets Tillægspension, jf. lovbekendtgørelse nr. 4 af 8. januar 1996, som ændret ved lov nr. 1197 af 27. december 1996, foretages følgende ændringer: ……………………
Ikrafttrædelses- og overgangsbestemmelser
§ 9
Stk. 1. Loven træder i kraft den 1. januar 1998. § 42 b, stk. 4, i
lov om banker og sparekasser m.v., som affattet ved denne lovs § 2, nr. 17, har dog
virkning for anskaffelser, der foretages fra og med den 9. april 1997. § 3, nr. 1-4,
7-12, 14 og 17, træder dog i kraft dagen efter bekendtgørelsen i Lovtidende.
Stk. 2. Senest den 1. marts 1998 skal bestyrelsen have udarbejdet interne
retningslinjer ifølge § 90, stk. 2, § 91, stk. 5, og § 91 a, stk. 1, i lov om
forsikringsvirksomhed, som affattet ved denne lovs § 1, nr. 4 og 5, § 19, stk. 2, § 19
a, stk. 5, og § 19 b, stk. 1, i lov om banker og sparekasser m.v., som affattet ved denne
lovs § 2, nr. 7 og 8, § 18 a, stk. 2, § 18 b, stk. 5, og § 18 c, stk. 1, i
realkreditloven, som affattet ved denne lovs § 3, nr. 6, § 12, stk. 4, og § 12 b, stk.
1, i lov om værdipapirhandel m.v., som affattet ved denne lovs § 4, nr. 1 og 3, § 12,
stk. 2, og § 12 b, stk. 1, i lov om fondsmæglerselskaber, som affattet ved denne lovs §
5, nr. 5 og 6, § 5 a, stk. 2, og § 5 c, stk. 1, i lov om Lønmodtagernes Dyrtidsfond,
som affattet ved denne lovs § 7, nr. 1, samt § 24 c, stk. 2, og § 24 e, stk. 1, i lov
om Arbejdsmarkedets Tillægspension, som affattet ved denne lovs § 8, nr. 1.
Stk. 3. Bestemmelserne i § 91, stk. 2, 2. pkt., § 91 a, stk. 2, § 92, § 92 b,
stk. 5, 2. pkt., og § 124, stk. 5 og 6, i lov om forsikringsvirksomhed, som affattet ved
denne lovs § 1, nr. 5 og 7, § 19 a, stk. 2, 2. pkt., § 19 b, stk. 2 og 3, § 19 d, stk.
4, 2. pkt., og § 31, stk. 6 og 7, i lov om banker og sparekasser m.v., som affattet ved
denne lovs § 2, nr. 8 og 10, § 18 b, stk. 2, 2. pkt., § 18 c, stk. 2 og 3, § 18 e,
stk. 4, 2. pkt., og § 89, stk. 4 og 5, i realkreditloven, som affattet ved denne lovs §
3, nr. 6 og 13, § 12 a, stk. 2, 2. pkt., § 12 b, stk. 2 og 3, § 12 d, stk. 4, 2. pkt.,
og § 14, stk. 2, i lov om værdipapirhandel m.v., som affattet ved denne lovs § 4, nr. 3
og 4, § 11 a, stk. 3, 2. pkt., og § 12 b, stk. 2 og 3, i lov om fondsmæglerselskaber,
som affattet ved denne lovs § 5, nr. 4 og 6, § 5 b, stk. 3, 2. pkt., § 5 c, stk. 2, §
5 d, § 5 g, stk. 3, 2. pkt., og § 8 a, stk. 9, i lov om Lønmodtagernes Dyrtidsfond, som
affattet ved denne lovs § 7, nr. 1 og 2, § 24 d, stk. 3, 2. pkt., § 24 e, stk. 2, § 24
f, § 24 i, stk. 3, 2. pkt., og § 25 b, stk. 9, i lov om Arbejdsmarkedets
Tillægspension, som affattet ved denne lovs § 8, nr. 1 og 2, finder anvendelse på
regnskabsår, der begynder den 1. januar 1998 eller senere.
Stk. 4. Direktører, vicedirektører, underdirektører og dermed ligestillede samt
interne revisions- og vicerevisionschefer, der ved lovens ikrafttræden ejer eller driver
en virksomhed i strid med § 92 a i lov om forsikringsvirksomhed, som affattet ved denne
lovs § 1, nr. 5, og § 5 f i lov om Lønmodtagernes Dyrtidsfond, som affattet ved denne
lovs § 7, nr. 1, og § 24 h i lov om Arbejdsmarkedets Tillægspension, som affattet ved
denne lovs § 8, nr. 1, kan uanset disse bestemmelser fortsætte hermed.
Stk. 5. Personer omfattet af § 92 a i lov om forsikringsvirksomhed, § 5 f i lov
om Lønmodtagernes Dyrtidsfond samt § 24 h i lov om Arbejdsmarkedets Tillægspension, der
ved lovens ikrafttræden har varetaget hverv i overensstemmelse med bestemmelserne i disse
love, kan uanset reglerne i § 92 a, jf. §§ 92 b-92 g i lov om forsikringsvirksomhed,
som affattet ved denne lovs § 1, nr. 5, § 5 f, jf. §§ 5 g-5 l i lov om Lønmodtagernes
Dyrtidsfond, som affattet ved denne lovs § 7, nr. 1, og § 24 h, jf. §§ 24 i-24 n i lov
om Arbejdsmarkedets Tillægspension, som affattet ved denne lovs § 8, nr. 1, fortsætte
hermed indtil udløbet af den valg- eller funktionsperiode, der var påbegyndt inden den
9. april 1997. Hvis den nævnte personkreds efter denne dato påbegynder en valg- eller
funktionsperiode i et hverv, der ikke er omfattet af § 92 a, jf. §§ 92 b-92 g i lov om
forsikringsvirksomhed, § 5 f, jf. §§ 5 g-5 l i lov om Lønmodtagernes Dyrtidsfond og 24
h, jf. §§ 24 i-24 n i lov om Arbejdsmarkedets Tillægspension, skal den pågældende
fratræde senest den 1. februar 1998.
Stk. 6. Personer, der i medfør af § 11 i lov om fondsmæglerselskaber nr. 1071 af
20. december 1995 varetager hverv, som ikke er omfattet af §§ 11 a-11 d, som affattet
ved denne lovs § 5, nr. 4, kan fortsætte hermed indtil udløbet af den valg- eller
funktionsperiode, der var påbegyndt inden den 9. april 1997. Hvis en af bestemmelsen
omfattet person efter denne dato påbegynder en valg- eller funktionsperiode i et hverv,
der ikke er omfattet af §§ 11 a-11 d i lov om fondsmæglerselskaber, skal den
pågældende fratræde senest den 1. februar 1998.
Stk. 7. Uanset reglerne i denne lov, kan direktører, vicedirektører,
underdirektører og dermed ligestillede samt filialbestyrere i finansielle institutter
omfattet af denne lov varetage bestyrelseshverv i Danmarks Skibskreditfond, Dansk
Eksportfinansiering, Dansk Landbrugs Realkreditfond, Dansk Udviklingsfinansiering A/S,
Finansieringsinstituttet for Hoteller m.v., Finansieringsinstituttet for Industri og
Håndværk A/S, Foreningen Norden, Landsbankernes Reallånefond, Totalkredit
Realkreditfond og Bornholms Erhvervsfond.
Stk. 8. Personer omfattet af § 12 c, stk. 3, i lov om værdipapirhandel m.v., som
affattet ved denne lovs § 4, nr. 3, der den 1. januar 1998 varetager hverv som interne
revisions- eller vicerevisionschefer i selskaber uden for koncernen, kan fortsætte hermed
indtil udløbet af den funktionsperiode, der var påbegyndt den 9. april 1997. Hvis de
nævnte personer efter denne dato påbegynder en funktionsperiode som intern revisions-
eller vicerevisionschef i et selskab, der ikke omfattes af § 12 c, stk. 3, skal den
pågældende fratræde senest den 1. februar 1998.
Stk. 9. Engagementer og sikkerhedsstillelser, der den 1. januar 1998 lovligt var
indgået mellem den valgte revision eller en intern revisions- eller vicerevisionschef
eller ansatte i Arbejdsmarkedets Tillægspension eller Lønmodtagernes Dyrtidsfond og de i
§§ 1-5, 7 og 8 omhandlede institutter og selskaber, kan fortsætte til den oprindeligt
aftalte udløbsdato.
Stk. 10. De filialer, der allerede udøver virksomhed i henhold til § 211, stk. 1,
i lov om forsikringsvirksomhed og § 6 a, stk. 1, i lov om banker og sparekasser m.v., og
som omfattes af § 1, nr. 11, og § 2, nr. 1, skal anmeldes til Erhvervs- og
Selskabsstyrelsen senest den 1. juli 1998. De filialer af udenlandske
fondsmæglerselskaber og kredit- og finansieringsinstitutter, der ikke er organiseret som
aktieselskaber, kommanditaktieselskaber eller en tilsvarende retsform, som allerede
udøver virksomhed i henhold til § 6, stk. 1, i lov om fondsmæglerselskaber eller § 12,
stk. 1 eller 4, i realkreditloven, og som omfattes af § 3, nr. 3, og § 5, nr. 1, skal
anmeldes til Erhvervs- og Selskabsstyrelsen senest den 1. juli 1998.
Stk. 11. Personer ansat i Kommunernes Revisionsafdeling kan dog uanset § 180, stk.
2, i lov om forsikringsvirksomhed som affattet ved denne lovs § 1, nr. 8, § 34, stk. 1,
2. pkt., i lov om banker og sparekasser som affattet ved denne lovs § 2, nr. 11, § 90,
stk. 1, 2. pkt., i realkreditloven som affattet ved denne lovs § 3, nr. 14, § 9, stk. 1,
i lov om Lønmodtagernes Dyrtidsfond som ændret ved denne lovs § 7, nr. 3, og § 25 c,
stk. 1, i lov om Arbejdsmarkedets Tillægspension som ændret ved denne lovs § 8, nr. 3,
fortsat udøve hvervet som medrevisor til den første ordinære generalforsamling efter
udgangen af 1999, på hvilken der træffes afgørelse om godkendelse af et årsregnskab.
Stk. 12. Personer, der lovligt før 1. januar 1998 er valgt til at forestå den
lovpligtige revision i finansielle institutter omfattet af denne lov, men som ikke er
statsautoriseret eller registreret revisor, kan fortsætte med deres hverv til den første
ordinære generalforsamling efter 1. januar 1998, på hvilken der træffes afgørelse om
godkendelse af et årsregnskab.
§ 10
Stk. 1. Loven gælder ikke for Færøerne og Grønland, jf. dog stk.
3, men §§ 2, 4 og 5 kan ved kongelig anordning sættes i kraft for disse landsdele med
de afvigelser, som de særlige færøske og grønlandske forhold tilsiger.
Stk. 2. §§ 1 og 6 kan ved kongelig anordning sættes i kraft for Grønland med de
afvigelser, som de særlige grønlandske forhold tilsiger.
Stk. 3. § 3 gælder for Færøerne og Grønland.
Givet på Christiansborg Slot, den 10. juni 1997
Under Vor Kongelige Hånd og Segl
MARGRETHE R.
/ Marianne Jelved